Inwestycja w nieruchomość jako forma zabezpieczenia emerytalnego

Aleksandra Nowik; Michał Staniszewski; Katarzyna Utowko

Data publikacji : 2016-12-30

Tom 16 (2016)

Inwestycja w nieruchomość jako forma zabezpieczenia emerytalnego

Aleksandra Nowik

Michał Staniszewski

Katarzyna Utowko

Abstrakt

Częste zmiany polskiego systemu emerytalnego i będące ich konsekwencją zmiany wieku emerytalnego, a także brak edukacji ekonomicznej oraz wiedzy dotyczącej możliwości zabezpieczenia dochodu w wieku poprodukcyjnym to najczęstsze przyczyny niskich prognoz świadczeń emerytalnych dla młodego pokolenia i faktycznie niskich świadczeń emerytów. Mimo wielu przemian w sektorze finansów publicznych w dalszym ciągu prognozowane świadczenia charakteryzują się małą stopą zastąpienia bieżących dochodów przyszłą emeryturą. Niniejszy artykuł przedstawia analizę dochodowości z inwestycji w nieruchomość stanowiącą potencjalne źródło dochodów w okresie starości. Celem badania jest porównanie kilku form prywatnego oszczędzania na emeryturę z wykorzystaniem rynku nieruchomości. Podmiotem badania jest gospodarstwo domowe składające się z dwóch dorosłych osób oraz jednego dziecka w wieku szkolnym. Przedmiotem badania jest rynek nieruchomości w Polsce, na którym podmiot planuje inwestycję. Analizę oparto na danych Głównego Urzędu Statystycznego oraz informacjach pochodzących ze stron internetowych: www.dom.gratka.pl, www.hiponet.pl aktualnych od grudnia 2015 do września 2016 r. (abstrakt oryginalny)

Słowa kluczowe:

Zabezpieczenie emerytalne, Inwestycje w nieruchomości, Hipoteka, Renta dożywotnia

Szczegóły

Bibliografia

Statystyki

Autorzy

Pobierz pliki

Zasady cytowania

Nowik, A., Staniszewski, M., & Utowko, K. (2016). Inwestycja w nieruchomość jako forma zabezpieczenia emerytalnego. Debiuty Naukowe Studentów Wyższej Szkoły Bankowej, 16(16), 179–195. Pobrano z https://journals.wsb.poznan.pl/index.php/dnswsb/article/view/439

Wskaźniki altmetryczne

Cited by / Share

Bibliografia

Dożywotnie świadczenie pieniężne w zamian za przeniesienie własności nieruchomości (potocznie zwane rentą dożywotnią) i odwrócony kredyt hipoteczny - zasadnicze różnice, Komisja Nadzoru Finansowego, ww.knf.gov.pl/opracowania/Miedzysektorowe/renta.html [dostęp: 28.03.2016].

Dyszy W., 2011, Najem. Opodatkowanie przychodów z wynajmu, Kraków: Wszechnica Podatkowa.

Emerytura po polsku, 2010, www.dobraemerytura.org/emerytura-po-polsku/ [dostęp: 25.10.2015].

E-VALUER INDEX 2015, Analiza cen transakcyjnych i prognozy dla rynku nieruchomości mieszkaniowych w Polsce - rynek pierwotny i wtórny, Warszawa, http://www.emmerson-evaluation.pl/wp-content/uploads/2016/08/e-valuer_2015_final.pdf [dostęp: 6.04.2016].

Główny Urząd Statystyczny, 2016, Sytuacja gospodarstw domowych w 2015 r. w świetle wyników badania budżetów gospodarstw domowych, Warszawa.

https://www.hiponet.pl/zdolnosc-kredytowa-328987-388987-1-1-30-2-2-65-1-5000-1-5-5-3-2-0-0-0-0-0 [dostęp: 15.01.2016].

Kalina-Prasznic U. (red.), 2007, Encyklopedia prawa, wyd. 4, Warszawa: C. H. Beck.

Komunikat Prezesa Głównego Urzędu Statystycznego z dnia 25 marca 2016 r. w sprawie tablicy średniego dalszego trwania życia kobiet i mężczyzn.

Konieczny T., 2013, Ile notariusz policzy za sprzedaż nieruchomości mieszkalnej?, Gazeta Podatkowa nr 34 (971) z 29.04, www.gofin.pl/prawnik-radzi/17,2,132,116993,ile-notariusz-policzy-za-sprzedaz-nieruchomosci-mieszkalnej.html [dostęp: 1.03.2016].

Kopaliński W., 1968, Słownik wyrazów obcych i zwrotów obcojęzycznych, Warszawa: Wiedza Powszechna.

Kucharczyk J., Kuźmicz E. (red.), 2011, Podnoszenie wieku emerytalnego - diagnoza potrzeb i rekomendacje na przykładzie Polski i Niemiec, Warszawa: Instytut Spraw Publicznych.

Maczalska I., 2014, Kupiłeś mieszkanie? Sprawdź, jakie podatki musisz zapłacić, www.pit.pl/aktualnosci-podatkowe/1905-kupiles-mieszkanie-sprawdz-jakie-podatki-musisz-zaplacic-13674 [dostęp: 2.03.2016].

Marciniuk A., 2014, Renta hipoteczna a odwrócony kredyt hipoteczny na rynku polskim, Śląski Przegląd Statystyczny, nr 12(18): 253-272.

Ministerstwo Finansów, 2013, Podatek od czynności cywilnoprawnych z tytułu umowy sprzedaży, http://www.finanse.mf.gov.pl/documents/766655/2375306/Broszura-podatek_od_czyn_cywprw_20013 i 2014.pdf [dostęp: 1.03.2016].

Minkina P., 2015, Jak zachęcić Polaków do oszczędzania na emeryturę?, Bank, nr 1 (262).

Najem prywatny w 2016 roku - zagadnienia prawnopodatkowe, dodatek 1 do numeru 3 Gazety Podatkowej, nr 1.

Odwrócona hipoteka. Poradnik dla osób starszych, 2014, Warszawa: Biuro Rzecznika Praw Obywatelskich, www.rpo.gov.pl/sites/default/files/Odwrocona_Hipoteka.pdf [dostęp: 2.03.2016].

Osak A., 2015, Ceny mieszkań na rynku wtórnym - II kwartał 2015, http://www.gratka.pl/mieszkam/artykul/ceny-mieszkan-na-rynku-wtornym-ii-kwartal-2015,3455113,artgal,t,id,tm.html [dostęp: 1.03.2016].

Przekota G., 2011, Reakcja gospodarki krajowej na otwarcie zagranicznego rynku pracy, Zeszyty Naukowe Wydziału Nauk Ekonomicznych Politechniki Koszalińskiej, nr 15: 179-191, http://zeszyty.wne.tu.koszalin.pl/images/wydawnictwo/zeszyty/05/dok_13.pdf [dostęp: 15.01.2017].

Skłonność Polaków do dodatkowego oszczędzania na emeryturę - mit czy rzeczywistość?, 2016, TNS Polska dla Nationale-Nederlanden, http://www.tnsglobal.pl/coslychac/files/2016/03/Sklonnosc-do-oszczedzania-na-emeryture-2016-03-04.pdf [dostęp: 1.10.2016].

Turek B., 2016, Zakup mieszkania na kredyt drożeje od 15 miesięcy, http://m.bankier.pl/wiadomosc/Zakup-mieszkania-na-kredyt-drozeje-od-15-miesiecy-7420824.html [dostęp: 29.06.2016].

Uchwała nr XIX/252/VII/2015 Rady Miasta Poznania z dnia 3 listopada 2015 r. w sprawie określenia wysokości stawek podatku od nieruchomości na 2016 r.

Ustawa z dnia 23 kwietnia 1964 r. Kodeks cywilny, Dz.U. nr 16, poz. 93.

Ustawa z dnia 26 lipca 1991 r. o podatku dochodowym od osób fizycznych, Dz.U. nr 80, poz. 350.

Ustawa z dnia 20 listopada 1998 r. o zryczałtowanym podatku dochodowym od niektórych przychodów osiąganych przez osoby fizyczne, Dz.U. nr 144, poz. 930.

Ustawa z dnia 9 września 2000 r. o podatku od czynności cywilnoprawnych, Dz.U. nr 86, poz. 959.

Ustawa z dnia 23 października 2014 r. o odwróconym kredycie hipotecznym, Dz.U. 2014, poz. 1585, Dz.U. 2015, poz. 1844.

Usuń Dożywotnie świadczenie pieniężne w zamian za przeniesienie własności nieruchomości (potocznie zwane rentą dożywotnią) i odwrócony kredyt hipoteczny - zasadnicze różnice, Komisja Nadzoru Finansowego, ww.knf.gov.pl/opracowania/Miedzysektorowe/renta.html [dostęp: 28.03.2016].