Data publikacji : 2001-12-30

Możliwości finansowania ryzyka kredytu kupieckiego w holdingu

Waldemar Kułagowski



Andrzej Liwacz



Abstrakt

W strukturach holdingowych można wyróżnić dwa poziomy analizy ryzyka kredytowego, wynikającego z zawieranych transakcji sprzedaży z odroczonym terminem płatności. Po pierwsze, ryzyko ciążące na holdingu jako całości oraz po drugie, ryzyko obarczające poszczególne podmioty wchodzące w jego skład. W związku z tym, najważniejszą sprawą jest podjęcie decyzji o poziomie, na którym finansowane będzie to ryzyko. Decyzja ta będzie miała wpływ na wybór metody finansowania ryzyka kredytowego, do których należą: ubezpieczenie kredytu kupieckiego, retencja ryzyka lub jego samoubezpieczenie oraz metody mieszane - stanowiące połączenie ubezpieczenia gospodarczego z samoubezpieczeniem. Każda z tych metod posiada wady i zalety, a ocena każdej z nich oraz wybór najkorzystniejszej ekonomicznie możliwe są jedynie po przeanalizowaniu zarówno struktury holdingu, finansowych oraz funkcjonalnych zależności istniejących pomiędzy podmiotami, jak i uwarunkowań prawnych i podatkowych.(abstrakt oryginalny)

Słowa kluczowe:

Holding, Ryzyko kredytowe, Regulacje prawne, Rynek ubezpieczeniowy



Szczegóły

Bibliografia

Statystyki

Autorzy

Pobierz pliki


Zasady cytowania

Kułagowski, W., & Liwacz, A. (2001). Możliwości finansowania ryzyka kredytu kupieckiego w holdingu. Zeszyty Naukowe Wyższej Szkoły Bankowej W Poznaniu, 14(14). Pobrano z https://journals.wsb.poznan.pl/index.php/znwsb/article/view/1787

Wskaźniki altmetryczne


Cited by / Share



Wydawca
Uniwersytet WSB Merito w Poznaniu
ul. Powstańców Wielkopolskich 5
61-895 Poznań
e-mail: journals@poznan.merito.pl
Uczelnia
Uniwersytet WSB Merito w Poznaniu / WSB Merito University
ul. Powstańców Wielkopolskich 5
61-895 Poznań

O platformie:
Copyright 2022 by Uniwersytet WSB Merito w Poznaniu / WSB Merito University
OJS Support and Customization by LIBCOM
Platform & Workfow by OJS/PKP